外包日益成為降低成本及實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的手段。其中涉及到的領域包括：信息技術（如應用開發(fā)，編程及譯碼）、專業(yè)運作（如某些金融、會計領域，后臺業(yè)務及處理、管理活動）、執(zhí)行合約功能（如客服中心）。行業(yè)報告及監(jiān)管調查表明，在金融公司安排外包的過程中，其它公司（包括公司集團內的相關公司及服務商）發(fā)揮著重要作用。

受監(jiān)管實體可以采取以下措施來降低風險：制定與清晰的外包政策、建立有效風險監(jiān)管流程、要求外包公司制定應急計劃、協(xié)商達成合理的外包合同、分析服務商的財務與基礎設施狀況。

監(jiān)管當局能夠通過以下措施減少外包過程產(chǎn)生的問題：在評估單個公司時充分考慮業(yè)務外包情況、在分析系統(tǒng)風險時要考慮服務商的風險集中問題。

按此定義，外包不包括購買合同。此處“購買”被定義為：從供應商取得服務、貨物或設備，但買方不轉移與客戶有關的財產(chǎn)權信息或與其商業(yè)活動相關的未公開信息。

受監(jiān)管實體是指由監(jiān)管當局授權從事受監(jiān)管活動的機構。本文提出的原則即是針對這樣的實體。

外包服務商（或稱服務商、第三方），是指代表受監(jiān)管實體承擔外包業(yè)務的實體。

監(jiān)管當局是指所有授權受監(jiān)管實體從事任何受監(jiān)管業(yè)務并對該業(yè)務進行監(jiān)管的機構。

金融外包是近幾年發(fā)展起來的一種新的經(jīng)營策略。即企業(yè)把內部業(yè)務的一部分承包給外部專門機構。其實質是企業(yè)重新定位，重新配置企業(yè)的各種資源，將資源集中于能反映企業(yè)相對優(yōu)勢的領域，塑造和發(fā)揮企業(yè)自己獨特的、難以被其他企業(yè)模仿或替代的核心業(yè)務，構筑自己競爭優(yōu)勢，獲得使企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力。