在這種情況下，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)如何能對所負(fù)責(zé)的業(yè)務(wù)及風(fēng)險(xiǎn)控制保持信心？如何能知道自己的業(yè)務(wù)是否遵循了監(jiān)管要求？當(dāng)監(jiān)管當(dāng)局質(zhì)詢時(shí)，這些機(jī)構(gòu)又怎樣能表明自己確實(shí)在按章辦事？

為回答上述問題并指導(dǎo)受監(jiān)管的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)（受監(jiān)管實(shí)體），聯(lián)合論壇成立了一個(gè)工作組為外包制訂高級指引原則。

本文對有關(guān)主要問題及風(fēng)險(xiǎn)做了詳細(xì)說明，并闡述了作為參考標(biāo)準(zhǔn)的高級原則。這些原則適用于銀行、保險(xiǎn)及證券業(yè)。每個(gè)行業(yè)的國際委員會(huì)可根據(jù)這些原則制定更為詳細(xì)和有針對性的規(guī)定。

受監(jiān)管實(shí)體將外包的高級原則運(yùn)用到具體的外包業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)考慮以下問題：，應(yīng)根據(jù)外包業(yè)務(wù)對受監(jiān)管實(shí)體業(yè)務(wù)的重要性來應(yīng)用。第二，外包實(shí)體與服務(wù)提供商之間的附屬關(guān)系或其它關(guān)系。當(dāng)需要對附屬實(shí)體運(yùn)用外包原則時(shí)，可做適當(dāng)修改，使其體現(xiàn)出集團(tuán)內(nèi)部外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的差異。第三，服務(wù)商是否受獨(dú)立監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管。

外包是指受監(jiān)管實(shí)體持續(xù)地利用外包服務(wù)商（為集團(tuán)內(nèi)的附屬實(shí)體或集團(tuán)以外的實(shí)體）來完成以前由自身承擔(dān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

外包可以是將某項(xiàng)業(yè)務(wù)（或業(yè)務(wù)的一部分）從受監(jiān)管實(shí)體轉(zhuǎn)交給服務(wù)商操作，或由服務(wù)商進(jìn)一步轉(zhuǎn)移給另一服務(wù)商（有時(shí)被稱為“轉(zhuǎn)包”）。

金融外包（Outsourcing），也稱資源外包、資源外置，它是指企業(yè)整合用其外部的專業(yè)化資源，從而達(dá)到降低成本、提率、充分發(fā)揮自身核心競爭力和增強(qiáng)企業(yè)對環(huán)境的迅速應(yīng)變能力的一種管理模式。企業(yè)為了獲得比單純利用內(nèi)部資源更多的競爭優(yōu)勢，將其非核心業(yè)務(wù)交由合作企業(yè)完成。