不備案產(chǎn)生的后果

法律層面

1、投資主體中止或停止實(shí)施并處以警告;2、提供融資、擔(dān)保的依法依規(guī)處罰;3、更現(xiàn)實(shí)的后果是外匯進(jìn)出受限。

實(shí)操層面

是內(nèi)保外貸等金融操作的必要前提;是企業(yè)境外上市的重大瑕疵考察點(diǎn);未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其項(xiàng)目單位的相關(guān)信息列入項(xiàng)目異常信用記錄，并納入全國(guó)信用信息共享平臺(tái);未備案擅自經(jīng)營(yíng)者，其境內(nèi)投資主體將在一定時(shí)限內(nèi)禁止任何境外投資行為。

符合“境外投資”定義

境外投資指的是，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過(guò)新設(shè)、并購(gòu)及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

近期被關(guān)注的六個(gè)境外投資類(lèi)型

大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對(duì)外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類(lèi)型以及房地產(chǎn)、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門(mén)嚴(yán)格審核。

境外投資備案所需資料

1、發(fā)改委備案請(qǐng)示文件;

2、境外投資備案表;

3、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;

4、境外投資真實(shí)性承諾書(shū);

5、“企業(yè)擬成立境外全資子公司”的決議;

6、項(xiàng)目背景說(shuō)明;

7、追溯至終實(shí)際控制人的投資主體股權(quán)架構(gòu)圖;

8、資金證明(存款證明原件);

9、審計(jì)報(bào)告。

需要注意的是，根據(jù)商務(wù)部《境外投資管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，如項(xiàng)目信息發(fā)生變更，包括投資主體、投資總額、出資情況、經(jīng)營(yíng)范圍等，變更手續(xù)與新辦手續(xù)一致。