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由于信用證是由銀行依自己的信用開立的向受益人保證付款的承諾,因此,信用證是一種銀行信用,并具有與其他支付方式不同的特點。信用證是一項不可撤銷的且由此構成開證銀行確定的承諾,即開證銀行保證向相符的提示承付。由此可見,信用證的開證銀行是付款人,不同于銀行只負第二性付款責任的一般擔保業(yè)務。
開國際信用證流程是怎么規(guī)定的?
1、買賣雙方在貿易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。
2、買方通知當?shù)劂y行(開證行)開立以賣方為受益人的信用證。
3、開證行請求另一銀行通知或保兌信用證。
4、通知行通知賣方,信用證已開立。
5、賣方收到信用證,并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后,即裝運貨物。
6、賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行,或是信用證內指定的付款、承兌或議付銀行。
7、該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定,銀行將按信用證規(guī)定進行支付、承兌或議付。
8、開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。
9、開證行審核單據(jù)無誤后,以事先約定的形式,對已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。
10、開證行在買方付款后交單,然后買方憑單取貨。
信用證主要應用于國際大宗國際貿易,是為了解決買賣雙方信任問題而產生的一種通過銀行進行的有條件付款的結算方式,多見于國際大宗商品如大豆、鐵礦石等原材料的采銷。在內貿場景,國內信用證單獨使用的情形較少,通常是作為買方融資的一個手段與福費廷一起使用,通常以國內證+買方付息福費廷方式一起出現(xiàn)。