不少跨境行業(yè)的從業(yè)者可能都聽說(shuō)過(guò)ODI備案，國(guó)內(nèi)的企業(yè)要到海外開公司或者投資，如果不做ODI備案，會(huì)面臨較大的風(fēng)險(xiǎn)，比如被終止、被處罰、資金無(wú)法順利出匯，等等。

那么，ODI備案到底是什么？對(duì)出海企業(yè)有多重要？企業(yè)要如何進(jìn)行ODI備案？這些疑問(wèn)，本文將一一解答~

什么是ODI備案？

ODI備案是什么？ODI英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資。

通俗一點(diǎn)的講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購(gòu)股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等及其他相關(guān)權(quán)益的投資活動(dòng)，就需要進(jìn)行境外投資（ODI）備案。如果企業(yè)境外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理；企業(yè)其他情形的境外直接投資，需要實(shí)行備案管理。

前款所稱投資活動(dòng)，主要包括點(diǎn)不限于下列情形：

1.獲得境外土地所有權(quán)、使用權(quán)等權(quán)益;

2.獲得境外自然資源勘探、開發(fā)特許權(quán)等權(quán)益;

3.獲得境外基礎(chǔ)設(shè)施所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

4.獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)所有權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)等權(quán)益;

5.新建或改擴(kuò)建境外固定資產(chǎn);

6.新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資;

7.新設(shè)或參股境外股權(quán)投資基金;

8.通過(guò)協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

ODI的優(yōu)勢(shì)：

1.以合法的方式完成境內(nèi)資金出境或?qū)崿F(xiàn)境內(nèi)資金不出境，境外獲取外幣的目的。

2.開拓境外市場(chǎng)，獲得當(dāng)?shù)卣呋蚨悇?wù)優(yōu)惠，加快資本積累速度。

3.方便與境外客戶的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)賬，減少轉(zhuǎn)賬手續(xù)和成本。

4.提高國(guó)內(nèi)企業(yè)形象，增加企業(yè)附加價(jià)值。

5.充分吸收國(guó)外的先進(jìn)技術(shù)和管理經(jīng)驗(yàn)，并及時(shí)掌握外部信息。

6.有效利用兩種資源兩個(gè)市場(chǎng)，規(guī)避國(guó)外貿(mào)易壁壘。

7.統(tǒng)籌境內(nèi)外企業(yè)發(fā)展，優(yōu)化資源配置。

8.后續(xù)境外資金返程回國(guó)投資可以享受省市各級(jí)財(cái)政部門給予的相應(yīng)資金補(bǔ)貼。

為什么要做ODI備案？

根本的原因在于向商務(wù)部和發(fā)改委發(fā)起申請(qǐng)對(duì)這筆資金的匯出或者對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)的境外投資的行為進(jìn)行合規(guī)合法化說(shuō)明。

我們國(guó)家對(duì)于境外投資是有外匯管制的，企業(yè)也有外匯額度限制，合理合法的方式便是做境外投資備案，通過(guò)備案后，才能把國(guó)內(nèi)的資金轉(zhuǎn)移到境外使用，并且這筆投資在海外獲得的收益可以合法的回流國(guó)內(nèi)。所以，對(duì)于有境外投資或者上市的公司來(lái)說(shuō)，境外投資備案是繞不過(guò)去的必經(jīng)之路。

出海企業(yè)如何完成ODI備案？

境內(nèi)公司申請(qǐng)ODI備案的要求：

1.境內(nèi)公司成立滿1年以上;

2.審計(jì)報(bào)告不要出現(xiàn)虧損;

3.凈資產(chǎn)回報(bào)(收益)率=凈利潤(rùn)/所有者權(quán)益，高于5%，越高越好;

4.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，低于70%，越低越好。

5.境內(nèi)主體行業(yè)與境外公司行業(yè)不能是房地產(chǎn)、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部、金融類、賭博業(yè)、色情業(yè)、國(guó)家的核心技術(shù)和產(chǎn)品等。

6.股東背景、資金來(lái)源必須真實(shí)、合法。

ODI備案申請(qǐng)流程：

ODI備案涉及的監(jiān)管主體包括，發(fā)改委、商務(wù)部、外匯管理局。預(yù)計(jì)ODI辦理時(shí)間通常為2-3個(gè)月，辦理完成后，可獲得商務(wù)部《企業(yè)境外投資證書》和發(fā)改委《境外投資項(xiàng)目備案通知書》。

1.商務(wù)部《企業(yè)境外投資證書》：有效期為2年，公司自領(lǐng)取本證書之日2年內(nèi)未從事境外直接投資，證書自動(dòng)失效。若2年內(nèi)在銀行進(jìn)行過(guò)外匯業(yè)務(wù)登記或有過(guò)任何金額的實(shí)際出匯，證書則不再受有效期限制。

2.發(fā)改委《境外投資項(xiàng)目備案通知書》：有效期為2年，在有效期屆滿的30個(gè)工作日前向發(fā)改委提出延長(zhǎng)有效期的申請(qǐng)。由于《境外直接投資項(xiàng)目備案通知書》的有效期為2年，因此企業(yè)需要考慮兩年需要投資運(yùn)營(yíng)輸出的資金量，將其確立為此次備案的投資金額更為適合。

ODI核準(zhǔn)或備案申報(bào)分類

需要注意的是：如果是涉及敏感行業(yè)，無(wú)論項(xiàng)目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進(jìn)行核準(zhǔn)。

境外投資項(xiàng)目分類：

1.鼓勵(lì)類：基礎(chǔ)設(shè)施業(yè)、產(chǎn)能和裝備業(yè)、高新技術(shù)和先進(jìn)制造業(yè)、能源資源、農(nóng)業(yè)、帶一路投資。

2.限制類：房地產(chǎn)業(yè)、酒店業(yè)、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部。

3.禁止類：涉及未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的軍事工業(yè)核心技術(shù)和產(chǎn)品輸出的、運(yùn)用我國(guó)禁止出口的技術(shù)、工藝產(chǎn)品等行業(yè)、危害國(guó)家利益和公共的。

1.前期綜合咨詢：前期提供對(duì)外投資方案的咨詢及企業(yè)申請(qǐng)資質(zhì)進(jìn)行評(píng)估。

2.制作全套資料：全程為您準(zhǔn)備規(guī)范性材料（公司章程、董事會(huì)決議、真實(shí)性承諾、股權(quán)架構(gòu)、資金證明等）；編制盡職調(diào)查報(bào)告、前期工作落實(shí)情況說(shuō)明（包括可研報(bào)告、投資資金來(lái)源及說(shuō)明、投資環(huán)境分析、盡職調(diào)查等內(nèi)容）、投資項(xiàng)目說(shuō)明、備案表等境外投資申報(bào)文件

3.提交申請(qǐng)：向有關(guān)監(jiān)管部門提交ODI申請(qǐng)，并進(jìn)行有效溝通及材料補(bǔ)充直至審核通過(guò)。

4.跟進(jìn)取證：全套ODI備案流程預(yù)計(jì)耗時(shí)2-3個(gè)月。