近年隨著我國經濟的快速發(fā)展，境內企業(yè)不斷發(fā)展壯大，為了有更大發(fā)展，許多企業(yè)把眼光看向海外。由于我國在對外投資方面有嚴格的管控，因此需要辦理0DI備案，資金才能合法出境，海外利潤才能合規(guī)入境。

如果你的企業(yè)將來要海外上市，做了ODI備案，就能避免不合規(guī)的風險和障礙。

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企業(yè)在什么情況下

需要辦理ODI備案？

1.國內公司需要進駐海外市場，處理業(yè)務等需要創(chuàng)建海外公司;

2.企業(yè)需要向外投資項目進行匯款，銀行則需要按照規(guī)定要求企業(yè)提供相關備案文件，才能進行匯款操作;

3.國內公司在海外設立的子公司，再返回國內設立外資企業(yè)，需要開設銀行外匯賬戶;

4.國內企業(yè)同國外公司有合作的項目或業(yè)務;

5.內地公司需要為海外子公司的銀行賬戶付款。

02

辦理ODI備案的條件

根據(jù)以往的ODI備案實操案例，大部分通過審核的企業(yè)基本滿足以下4個申請條件:

1.符合“境外投資”定義：境內企業(yè)通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為

2.主體和成立時間要求：主體需要為我國境內依法成立的企業(yè)。但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

3.股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如:自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

4.財務要求：近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損;凈資產回報率高于5%，同時資產負債率低于70%。

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鼓勵開展的投資

1.重點推進有利于基礎設施境外投資。

2.穩(wěn)步開展能夠帶動優(yōu)勢產能、優(yōu)質裝備和技術標準輸出的境外投資。

3.加強與境外高新技術和先進制造業(yè)企業(yè)的投資合作，鼓勵在境外設立研發(fā)中心。

4.在審慎評估經濟效益的基礎上穩(wěn)妥參與境外油氣、礦產等能源資源勘探和開發(fā)。

5.著力擴大農業(yè)對外合作，開展農林牧副漁等領域互利共贏的投資合作。

6.有序推進商貿、文化、物流等服務領域境外投資，支持符合條件的金融機構在境外建立分支機構和服務網絡，依法合規(guī)開展業(yè)務。

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限制開展的投資

限制境內企業(yè)開展與國家和平發(fā)展外交方針、互利共贏開放戰(zhàn)略以及宏觀調控政策不符的境外投資，包括:

1. 赴與我國未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者我國締結的雙多邊條約或協(xié)議規(guī)定需要限制的敏感國家和地區(qū)開展境外投資。

2. 房地產、酒店、影城、娛樂業(yè)、體育俱樂部等境外投資。

3. 在境外設立無具體實業(yè)項目的股權投資基金或投資平臺。

4. 使用不符合投資目的國技術標準要求的落后生產設備開展境外投資。

5. 不符合投資目的國環(huán)保、能耗、標準的境外投資。

其中，前三類須經境外投資主管部門核準。

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禁止開展的投資

禁止境內企業(yè)參與危害或可能危害國家利益和國家等的境外投資，包括:

1.涉及未經國家批準的軍事工業(yè)核心技術和產品輸出的境外投資。

2.運用我國禁止出口的技術、工藝、產品的境外投資。

3.賭博業(yè)、色情業(yè)等境外投資。

4.我國締結或參加的國際條約規(guī)定禁止的境外投資。