ODI備案申請條

1.境內(nèi)公司好成立滿1年以上(成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準(zhǔn)或備案)

2.近一年獨(dú)立第三方會計事務(wù)所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損

3.凈資產(chǎn)回報（收益）率=凈利潤/所有者權(quán)益，好高于5%，越高越好

4.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額，好低于70%，越低越好

ODI備案申請流程

發(fā)改委核準(zhǔn)或備案→商務(wù)部核準(zhǔn)或備案→外匯管理局備案(銀行放外匯，外管局監(jiān)管)→實(shí)施ODI

提示：企業(yè)境外投資證書的有效期是兩年，如果兩年之內(nèi)沒有相適應(yīng)的項(xiàng)目了，該證書就作廢，屆時如果有新的項(xiàng)目，企業(yè)需要重新辦理ODI投資備案

常見問題解答

1、商務(wù)部門對哪些主體開展境外投資進(jìn)行備案?

答：《境外投資管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第二條規(guī)定，境外投資主體是指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)。

2、事業(yè)單位境外投資可以備案嗎?

答：可以?！毒惩馔顿Y管理辦法》(商務(wù)部令2014年第3號)第三十六條規(guī)定：事業(yè)單位法人開展境外投資參照本辦法執(zhí)行。

3、非企業(yè)法人境外投資可以備案嗎?

答：非企業(yè)法人在境外投資設(shè)立企業(yè)，應(yīng)按照《境外投資管理辦法》辦理;非企業(yè)法人在境外設(shè)立機(jī)構(gòu)，不屬于商務(wù)主管部門境外投資管理范疇，因此不能為其辦理備案手續(xù)。

不辦理ODI備案可能產(chǎn)生的后果

01予以警告

投資主體可能會被中止或停止實(shí)施境外投資并處以警告。對投資主體及有關(guān)責(zé)任人處以警告，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任；

02予以處罰

如果有提供融資、擔(dān)保的，依法依規(guī)處罰。金融企業(yè)為屬于核準(zhǔn)、備案管理范圍，但為未取得核準(zhǔn)文件或備案通知書的項(xiàng)目提供融資、擔(dān)保的，由國家發(fā)展改革委通報該違規(guī)行為并商請有關(guān)金融監(jiān)管部門依法依規(guī)處罰該金融企業(yè)及有關(guān)責(zé)任人；

03外匯進(jìn)出受限

目前在實(shí)際操作中，影響大的是外匯進(jìn)出受限。如果需要進(jìn)行對外投資卻未按照要求進(jìn)行備案或核準(zhǔn)，投資資金將無法通過銀行順利匯出，無法完成投資工作。