風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制：銀行通過對(duì)交易各方的信用評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制，將原本集中在買賣雙方之間的交易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了有效的分散和分擔(dān)。銀行利用專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估團(tuán)隊(duì)和系統(tǒng)，對(duì)開證申請(qǐng)人（通常是買方）的信用狀況、還款能力等進(jìn)行深入調(diào)查和評(píng)估，決定是否為其開立信用證以及給予多少信用額度。同時(shí)，在審核單據(jù)環(huán)節(jié)，銀行會(huì)嚴(yán)格把關(guān)，確保交易的真實(shí)性和合規(guī)性，進(jìn)一步降低各方風(fēng)險(xiǎn)。
開證階段
簽訂合同：買賣雙方達(dá)成交易意向，簽訂貿(mào)易合同，在合同中明確規(guī)定采用信用證方式進(jìn)行結(jié)算，約定信用證的相關(guān)條款，如貨物描述、金額、交貨期等。
開證申請(qǐng)：進(jìn)口商（開證申請(qǐng)人）向其開戶銀行（開證行）提出開證申請(qǐng)，填寫開證申請(qǐng)書，同時(shí)提交貿(mào)易合同副本、進(jìn)口許可證等相關(guān)文件，并按銀行要求繳納一定比例的保證金或提供其他擔(dān)保。
銀行審核：開證行對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況、貿(mào)易背景的真實(shí)性、申請(qǐng)資料的完整性和合規(guī)性等進(jìn)行審查，確定申請(qǐng)人是否具備開證條件和償債能力。
開出信用證：開證行審核通過并落實(shí)保證金或擔(dān)保措施后，根據(jù)開證申請(qǐng)書的內(nèi)容，按照國(guó)際慣例和銀行內(nèi)部規(guī)定，開出信用證。信用證以電訊方式（如 SWIFT）或郵寄方式發(fā)送給出口商所在地的通知行。
交單議付階段
發(fā)貨制單：受益人審核信用證無誤后，按照信用證的要求安排貨物的生產(chǎn)、包裝、運(yùn)輸?shù)仁乱恕Ｔ谪浳镅b運(yùn)后，受益人應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)備好信用證規(guī)定的各種單據(jù)，如商業(yè)發(fā)票、裝箱單、提單、保險(xiǎn)單、原產(chǎn)地證書等，確保單據(jù)的內(nèi)容與信用證條款嚴(yán)格相符，做到 “單單一致，單證一致”。
交單議付：受益人在信用證規(guī)定的交單期和有效期內(nèi)，將全套單據(jù)提交給信用證指定的議付行。議付行收到單據(jù)后，對(duì)單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核，確認(rèn)單據(jù)符合信用證要求后，按照匯票金額扣除利息和手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用后，將貨款墊付給受益人，這一過程稱為押匯。
政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)際貿(mào)易政策和法規(guī)不斷變化，如進(jìn)出口關(guān)稅調(diào)整、貿(mào)易壁壘增加、環(huán)保要求提高等。如果出口商未能及時(shí)了解并適應(yīng)這些變化，可能導(dǎo)致貨物無法順利通關(guān)或不符合進(jìn)口國(guó)的要求，進(jìn)口商可能會(huì)拒絕付款或要求退貨，給出口商帶來損失。
