銀行信用介入:在國際貿(mào)易中,買賣雙方可能因距離遠(yuǎn)、信息不對(duì)稱等因素存在信任問題。銀行作為具有較高信譽(yù)和資金實(shí)力的金融機(jī)構(gòu),以自身信用為基礎(chǔ)開立信用證,對(duì)買賣雙方的交易進(jìn)行擔(dān)保。這意味著只要賣方按照信用證的規(guī)定提交相符的單據(jù),銀行就會(huì)承擔(dān)付款責(zé)任;而對(duì)于買方來說,銀行確保了賣方只有在滿足一定條件下才能獲得貨款,降低了預(yù)付款項(xiàng)后賣方不發(fā)貨或貨物不符合要求的風(fēng)險(xiǎn)。
出口押匯與打包貸款:出口商在收到信用證后,若因生產(chǎn)備貨等需要資金,可憑信用證向銀行申請(qǐng)打包貸款,銀行根據(jù)信用證的金額和出口商的資信等情況,向出口商提供一定比例的貸款,用于支持出口商的生產(chǎn)和備貨。在貨物出運(yùn)后,出口商將單據(jù)提交給銀行,銀行還可以為其辦理出口押匯,即銀行按照票面金額扣除從押匯日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及相關(guān)費(fèi)用后,將款項(xiàng)提前支付給出口商,使出口商能夠提前獲得資金,解決資金回籠慢的問題。
交單議付階段
發(fā)貨制單:受益人審核信用證無誤后,按照信用證的要求安排貨物的生產(chǎn)、包裝、運(yùn)輸?shù)仁乱?。在貨物裝運(yùn)后,受益人應(yīng)及時(shí)準(zhǔn)備好信用證規(guī)定的各種單據(jù),如商業(yè)發(fā)票、裝箱單、提單、保險(xiǎn)單、原產(chǎn)地證書等,確保單據(jù)的內(nèi)容與信用證條款嚴(yán)格相符,做到 “單單一致,單證一致”。
交單議付:受益人在信用證規(guī)定的交單期和有效期內(nèi),將全套單據(jù)提交給信用證指定的議付行。議付行收到單據(jù)后,對(duì)單據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格審核,確認(rèn)單據(jù)符合信用證要求后,按照匯票金額扣除利息和手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用后,將貨款墊付給受益人,這一過程稱為押匯。
國家風(fēng)險(xiǎn):開證行所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定等因素也會(huì)給出口商帶來風(fēng)險(xiǎn)。如該國發(fā)生戰(zhàn)爭、內(nèi)亂、金融危機(jī)等,可能導(dǎo)致開證行無法正常履行付款義務(wù),或者外匯管制加強(qiáng),限制資金流出,使出口商難以收到貨款。