根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，合法計(jì)算借款利息需遵循以下規(guī)則：

有約定利息的情況：借貸雙方約定的利率未超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）四倍的，出借人請(qǐng)求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率是指中國(guó)人民銀行授權(quán)全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心自 2019 年 8 月 20 日起每月發(fā)布的一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率3。例如，合同成立時(shí)一年期 LPR 為 3.5%，四倍則是 14%，若約定年利率未超過 14%，則按約定計(jì)算利息；若超過 14%，超出部分法律一般不予保護(hù)2。

沒有約定或約定不明的情況2：根據(jù)《民法典》規(guī)定，私人借款未約定利息或?qū)⒓s定不明確的，視為沒有利息。自然人之間借款，原則上強(qiáng)調(diào)意思自治，若雙方在借款時(shí)沒有明確表示要支付利息，出借人主張支付利息，法院不予支持。不過，若借款合同對(duì)支付利息約定不明確，且當(dāng)事人并非都是自然人時(shí)，人民法院會(huì)結(jié)合借款合同的內(nèi)容，并根據(jù)當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人的交易方式、交易習(xí)慣、市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率等因素確定利息。

逾期利息的情況3：

明確約定逾期利息：不得超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍。

明確約定借期內(nèi)利息但沒有約定逾期利息：出借人得主張自逾期還款之日起按照借期內(nèi)的利率支付資金占用期間利息。

沒有約定借期內(nèi)利息也沒有約定逾期利息：出借人得主張自逾期還款之日起參照當(dāng)時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算的利息承擔(dān)逾期還款違約責(zé)任。

出借人與借款人既約定了逾期利息，又約定了違約金或者其他費(fèi)用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費(fèi)用，也可以一并主張，但是總計(jì)超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍的部分，人民法院不予支持。

特殊情況3：

砍頭息：預(yù)先在本金中扣除利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)將實(shí)際出借的金額認(rèn)定為本金。

復(fù)利：借貸雙方對(duì)前期借款本息結(jié)算后將利息計(jì)入后期借款本金并重新出具債權(quán)憑證，如果前期利率沒有超過合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍，重新出具的債權(quán)憑證載明的金額可認(rèn)定為后期借款本金。超過部分的利息，不應(yīng)認(rèn)定為后期借款本金。按前款計(jì)算，借款人在借款期間屆滿后應(yīng)當(dāng)支付的本息之和，超過以初借款本金與以初借款本金為基數(shù)、以合同成立時(shí)一年期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率四倍計(jì)算的整個(gè)借款期間的利息之和的，人民法院不予支持。